知らないと損する不動産の税金・制度｜住宅購入・売却・相続で活用したいポイントを解説

不動産は人生の中でも特に大きなお金が動く買い物です。しかし、多くの人が「物件価格」や「住宅ローン」には注目する一方で、税金や利用できる制度については十分に理解しないまま手続きを進めてしまいます。知っているだけで数十万円以上の差が出る可能性がある、重要な知識を解説します。

住宅購入時に利用できる代表的な制度

住宅ローンを利用して住宅を購入した場合、一定の条件を満たすことで所得税や住民税の控除を受けられる制度です。住宅ローンの残高に応じて税金の負担を軽減できる仕組みです。

国や自治体による支援制度です。時期や地域によって内容は異なりますが、子育て世帯向け支援、省エネ住宅への補助などがあります。「知らなかったため利用できなかった」というケースが多いため、住宅購入前には最新情報を確認しましょう。

不動産を売却して利益が出た場合、その利益に対して税金がかかる可能性があります。計算式は「売却価格 −（購入価格＋購入時・売却時の諸費用）＝譲渡所得」となります。この利益に対して所得税、住民税、復興特別所得税が課税されます。

自宅を売却した場合、一定条件を満せば譲渡所得から最大3,000万円を控除できる制度です。購入時より高く売却できた場合や、長年住んだ住宅を売却するケースでは、大きな節税につながる可能性があります。

不動産を相続した場合、現金や預貯金などと合算した財産額によって相続税が発生する場合があります。「自宅だから税金はかからない」と思い込んでしまうケースに注意が必要です。

相続した土地について、一定条件を満たす場合、土地の評価額を大きく減額できる制度です。誰が相続するか、どのように利用するかなど適用条件が複雑なため、確認が必要です。

購入時には、物件価格以外にも以下の費用が発生します。

契約後では利用できない制度もあります。購入を決める前に、住宅ローン控除や補助金を確認しましょう。

売却後に税金で困らないよう、事前に手取り額を計算することが大切です。

税理士やFPなどの専門家に相談することで、利用できる制度を見逃しにくくなります。